Introducción a las Finanzas: conceptos básicos y gestión personal de G-talent.net

Introducción a las Finanzas

Organiza tus ingresos y gastos para optimizar tu dinero y sacarle un mayor rendimiento!

Guía Digital G-Talent.netContenido

• 0 Introducción
• 1 Conceptos básicos financieros
• 1.1 ¿Qué son las finanzas?
• 1.2 Inversión
• 1.3 Financiación
• 1.4 Liquidez
• 1.5 Rentabilidad
• 1.6 Riesgo
• 1.7 Costo de oportunidad
• 2 Intereses financieros
• 2.1 ¿Qué son los intereses?
• 2.2 Interés simple e interés compuesto
• 3 Valor del dinero en el tiempo
• 3.1 Valor presente
• 3.2 Valor futuro
• 4 Estados Financieros
• 4.1 Tipos de estados financieros
• 4.2 Contenido y uso de los estados financieros
• 4.3 Estado financiero proyectado
• 4.4 Estados financieros auditados
• 4.5 Estados financieros consolidados
• 5 Finanzas personales
• 5.1 ¿Para qué sirven las finanzas personales?
• 5.2 Consejos para mejorar tus finanzas personales
• Conclusiones

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En G-Talent.Net estamos comprometidos con tu aprendizaje es por eso que producimos diversos artículos, e-books, infografías, tutoriales, whitepapers y una infinidad de materiales que te permiten obtener conocimientos prácticos, sencillos y concisos de un tópico en particular.

Hoy te presentamos una guía con los términos más relevantes del mundo financiero que te ayudarán dentro de tu formación en el área.

La contabilidad y las finanzas son parte de nuestro diario vivir, son la base y el sostén de una empresa, y de cada persona en su devenir social. La contabilidad es la parte de la economía que se encarga de obtener información financiera dentro y fuera de las empresas. De esta forma, se podrá obtener un control y tomar decisiones de forma adecuada.

Por otro lado, las finanzas son la parte de la economía que se encarga de la gestión y la optimización de los flujos de dinero relacionados con las inversiones, la financiación, la entrada por los cobros y la salida por los pagos.

No importa si no estudió o no vaya a estudiar nada que esté relacionado con contabilidad y finanzas, siempre es necesario. Administrar el dinero puede afectar tanto a la empresa para la que esté trabajando como en su vida personal también. De igual manera, si su meta es ser emprendedor, con mucha más razón es necesario tener conocimiento de esto.

No importa cuál sea el enfoque o en área en el cual se quiera desarrollar, siempre se deben de tener bajo control los ingresos y egresos.

Esperamos sea de mucho provecho esta lectura.

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Conceptos Básicos Financieros

¿Qué son las finanzas?

Las finanzas corresponden a una rama de la economía y la administración, dedicada al estudio de la movilidad del dinero y sus transacciones entre las empresas, las personas o el estado. Las finanzas estudian además las formas de obtener rentabilidad en diferentes inversiones midiendo el riesgo de cada inversión.

Existen además diferentes herramientas y conceptos que se pueden aplicar para tomar decisiones a todo nivel, desde la compra de casas, la creación de una empresa o hasta grandes decisiones de la industria o entidades de envergadura mundial.

$ - - - - - 1 - - - - 1 . ¥ Es así como el buen entendimiento de las finanzas permite tomar decisiones adecuadas, basadas en el conocimiento de los riesgos, la rentabilidad, los plazos, etc. Recordando que una decisión financiera debe tomarse con la razón, el conocimiento y no con las emociones.

A continuación, se desarrollan algunos conceptos claves de las finanzas, para entender un poco más el lenguaje financiero.

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Inversión

Se refiere a la entrega de un bien, generalmente dinero, para la obtención de un beneficio económico, puede ser la entrega de dinero a un tercero: sea una persona, empresa, banco, etc, para obtener una rentabilidad (ganancia) a futuro o para recibir un bien como una propiedad, vehículo, etc.

Financiación

Es la toma de dinero por parte de una persona o empresa para financiar un proyecto, adquirir un inmueble o montar un negocio. Generalmente las maneras más comunes de financiación son a través de préstamos o de créditos.

. La financiación se puede realizar de corto plazo, créditos a menos de un año, por ejemplo: un préstamo para pagar un semestre universitario o para el pago de una nómina en una empresa.

La financiación de largo plazo, cuando los créditos son superiores a un año, por ejemplo: la adquisición de una casa, la compra de una máquina productiva, la construcción de una bodega, etc.

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Liquidez

El término hace referencia a la cantidad de dinero que una persona o empresa tiene a la mano o puede generar rápidamente. La liquidez en una empresa es uno de lo sindicadores más importantes, ya que permite determinar la capacidad de pago de las obligaciones de la empresa en el corto plazo.

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Rentabilidad

Es el beneficio o ganancia que se obtiene por la realización de una inversión. La rentabilidad de una empresa se mide con el indicador llamado ROA (return on assets en inglés), es la ganancia que se obtiene de la venta de un producto o servicio por la cantidad de veces que la empresa lo vende.

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Riesgo

Hace referencia a la incertidumbre o falta de seguridad que se produce a la hora de realizar una inversión, esta incertidumbre puede ser producida por el riesgo de un sector, la volatilidad de una moneda, la posibilidad de que no sea devuelto el capital invertido. Existen varios tipos de riesgo: riesgo del tipo de interés, riesgo de mercados, riesgo cambiario, riesgo de crédito, riesgo de liquidez.

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Costo de oportunidad

El coste de oportunidad representa aquello a lo que renunciamos cuando debemos tomar una decisión, en busca de la mayor rentabilidad y la minimización del coste y los recursos invertidos.

Por ejemplo, si disponemos de 10€ y tenemos dos opciones: o ir al cine o ir a cenar. El cine vale 8 y cenar 9. En función de nuestras preferencias, daremos prioridad a uno u otro, aquel con el que Consideremos que salimos más beneficiados. Si escogemos ir a cenar, estamos renunciando de manera definitiva a ir al cine y perdernos el estreno que ansiábamos ver.

De esta forma, el coste de oportunidad es el valor de la oportunidad perdida, es decir, de la opción que no hemos elegido.

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Intereses Financieros

¿Qué son los intereses?

Los intereses son el precio que se paga por el uso del dinero. Los intereses se expresan, generalmente, como un porcentaje de la suma prestada. Al interés expresado como un porcentaje se le conoce como tasa de interés.

Antes de definir este tema, es importante hablar de indiferencia o equivalencia financiera. Iniciemos con un ejemplo clásico que contiene todas las características relevantes sobre el tema: ¿ Si te ofrecieran entregarte un millón de pesos hoy o dentro de diez años, qué escogerías?, ¿es para ti indiferente (igual) recibir el millón de pesos hoy o dentro de diez años ?; es decir, ¿es para ti equivalente un millón de pesos hoy y un millón de pesos dentro de diez años? Una corta reflexión te llevará a concluir que es mejor un millón de pesos hoy.

$ Lo anterior es cierto porque el dinero tiene una característica particular: tiene la posibilidad de crecer o multiplicarse con el tiempo.

Ahora bien; imagina que te proponen entregarte un millón hoy o un millón más una cierta cantidad dentro de diez años. Si encuentras que las dos cantidades son equivalentes (un millón hoy y un millón más cierta cantidad dentro de diez años), o que para ti es indiferente entre recibir una o la otra, quiere decir que esa cantidad dentro de diez años hace equivalente a las dos cifras.

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Inicialmente, podemos definir esa cantidad como los intereses o como el dinero que exigirías por disfrutar del dinero después y no ahora.

Lo anterior nos lleva a pensar que el dinero tiene un precio, un precio que hay que pagar para que una persona acepte entregarnos su dinero y no utilizarlo hoy. A partir de lo anterior, podemos definir los intereses como el costo del uso del dinero. Que se expresa como un porcentaje de la suma prestada (vale la pena aclarar que el cada cuánto [meses, años, etc.] se deberá pagar ese porcentaje es algo que debe ser especificado con claridad).

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Interés simple e interés compuesto

. Cuando una persona toma prestado dinero de un prestamista o de cualquier banco o institución financiera, la entidad crediticia cobra una cantidad adicional por el uso del dinero, llamado interés. El tipo de interés es pactado mutuamente por ambas partes, y se puede cobrar de dos formas: interés simple o interés compuesto.

El primero es el tipo de interés en el que se cobra solo sobre la cantidad prestada, pero en el caso del interés compuesto, lo que se cobra se calcula sobre la cantidad prestada más el interés acumulado al capital.

Es decir, cada vez que el interés vence para el pago, se agrega al principal, en el cual se calcula el interés para el período siguiente, esto se conoce como interés compuesto.

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El interés simple se calcula sobre la cantidad principal, u original, de un préstamo.

El interés compuesto se calcula sobre la cantidad del principal y también sobre el interés acumulado de períodos anteriores y, por lo tanto, puede considerarse como «interés sobre intereses».

Puede haber una gran diferencia en la cantidad de intereses pagaderos sobre un préstamo si los intereses se calculan de forma compuesta en lugar de simple. En el lado positivo, la magia de la capitalización compuesta puede ser una ventaja para tus inversiones y puede ser un factor potente en la creación de riqueza.

$ % Si bien el interés simple y el interés compuesto son conceptos financieros básicos, familiarizarse completamente con ellos puede ayudarte a tomar mejores decisiones cuando solicites un préstamo o decidas invertir en productos financieros como los depósitos bancarios.

$ % Si, por ejemplo, estás pensando en pedir un préstamo, lo aconsejable es tener en cuenta primero el coste que puede tener para ti el solicitarlo. Si vas a pedir un préstamo, lo normal es que optes por aquellas entidades que te impongan unas tasas de interés más bajas. Sin embargo, desde el punto de vista de los inversores, una tasa alta será más beneficiosa.

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