La Banca e il Conto Corrente Bancario: funzioni e carte di pagamento

La Banca e il Conto Corrente

LA BANCA E IL CONTO CORRENTE BANCARIOLA BANCA

• È un'azienda di servizi (settore terziario).
• Svolge principalmente due funzioni:

Funzione Monetaria

FUNZIONE MONETARIA: effettua incassi e pagamenti per conto dei propri clienti.

Funzione Creditizia

FUNZIONE CREDITIZIA: raccoglie denaro dai risparmiatori e concede prestiti ad aziende e privati.

Lo strumento utilizzato dalla banca per effettuate incassi e pagamenti è il conto corrente bancario.

Prima di concedere un prestito la banca verifica se il cliente dispone del denaro sufficiente per restituire il finanziamento ottenuto.

La banca concorda con il cliente l'importo del prestito e il tasso d'interesse da applicare.IL CONTO CORRENTE BANCARIO (C/C)

• E un conto su cui la banca registra i versamenti e i prelevamenti di denaro effettuati dalla persona a cui è intestato il conto (= intestatario o correntista), oppure gli incassi ricevuti da terzi o i pagamenti disposti a favore di terzi.

Accreditamenti e Addebitamenti

I versamenti di denaro e gli incassi ricevuti da terzi, generano un accreditamento del c/c bancario.

I prelevamenti di denaro e i pagamenti disposti a favore di terzi generano un addebitamento del c/c bancario.

Gli accreditamenti vengono annotati dalla banca nel prospetto di conto corrente, nella colonna «Entrate».

Gli addebitamenti vengono annotati dalla banca nel prospetto di conto corrente, nella colonna «Uscite».

• La differenza tra entrate e uscite rappresenta il saldo del conto corrente, cioè la somma di denaro disponibile su quel c/c ad una certa data.IL PROSPETTO DI CONTO CORRENTE
• Leggi l'esempio 2 a pag. 374 del libro.
• Compiliamo insieme il prospetto del conto corrente n. 21376 aperto presso il Banco BPM e intestato alla sig.ra Luisa Colombo:

DATA DESCRIZIONE OPERAZIONE USCITE ENTRATE SALDO

• La banca invia periodicamente (es: ogni tre mesi) un estratto conto che riporta tutti i movimenti relativi al periodo considerato e il saldo del c/c alla fine del periodo.IL SALDO DEL C/C BANCARIO

Tipologie di Saldo del Conto Corrente

Può essere: attivo, se entrate > uscite saldo ci calcola interessi attivi la banca su questo che accrediterà periodicamente sul c/c del correntista.

passivo, se entrate < uscite la banca su questo he addebiterà saldo calcolerà interessi passivi periodicamente sul c/c del correntista.COME SI APRE UN C/C BANCARIO?

• Devi firmare un contratto con la banca, nel quale vengono stabilite le condizioni che regolano il rapporto di c/c tra te e la banca: spese di tenuta del c/c; tasso di interesse applicato per il calcolo degli interessi attivi; tasso di interesse applicato per il calcolo degli interessi passivi ;.
• Devi depositare la tua firma, che la banca andrà verificare per ogni operazione da te effettuata allo sportello bancario.
• La tua banca attribuirà al tuo conto un codice IBAN. È un codice alfanumerico che identificherà in modo univoco il tuo conto corrente. Esso è composto da 27 caratteri alfanumerici raggruppati in 6 campi: NAZIONE CONTROLLO CIN ABI CAB NUMERO C/C 2 caratteri 2 cifre 1 lettera 5 cifre 5 cifre 12 cifreNOTA BENE

Codice IBAN e Dettagli

• I conti correnti aperti presso banche italiane iniziano con IT.
• Il codice ABI indica la banca in cui è stato aperto il c/c.
• Il codice CAB indica la filiale di quella banca in cui è stato aperto il conto.
• Se il numero di c/c è composto da meno di 12 cifre, le cifre mancanti sono sostituite da zeri.
• Esempio: Codice IBAN IT 55 B 03069 11400 000000113344. Questo è l'IBAN di un conto corrente italiano (IT), aperto presso la banca Intesa San Paolo (CODICE ABI 03069), in una sua filiale di Cremona (CAB 11400). Il numero del conto è 113344.BONIFICO BANCARIO

Bonifico Bancario

BONIFICO BANCARIO: è un'operazione con cui un soggetto (= ordinante), dà incarico ad una banca di trasferire una somma di denaro a favore di un altro soggetto beneficiarioy.

1. la banca provvederà a sottrarre (addebitare) l'importo in denaro dal conto corrente dell'ordinante.
2. la banca provvederà ad aggiungere (accreditare) lo stesso importo sul conto corrente del beneficiario.GIROCONTO BANCARIO

Giroconto Bancario

• GIROCONTO BANCARIO: se il trasferimento di denaro avviene tra conti aperti presso la stessa banca, il bonifico bancario è detto giroconto bancario.
• L'operazione di giroconto viene effettuata anche in relazione a conti correnti postali: in tal caso si parla di giroconto postale o postagiro.COME SI FA UM BONIFICO MANCASTOP

Come Effettuare un Bonifico

• Devi avere un c/c bancario.
• Devi andare in banca e compilare un modulo cartaceo.
• Oppure lo puoi fare da casa collegandoti al tuo conto corrente on line (home banking).
• Devi scrivere il nome del beneficiario e il suo codice IBAN (= International Bank Account Number).
• Il bonifico comporta il pagamento di una commissione per l'ordinante. Tale commissione è più bassa per i bonifici on line.EORAPASSTANO AGLI ESERCIZI
• Leggi l'esempio 3 a pagg. 376-377 del libro di Economia Aziendale.L'ASSEGNO BANCARIOUN PO' DI TEORIA ...

L'Assegno Bancario

Definizione di Assegno Bancario

• Definizione: l'assegno bancario è un titolo di credito a vista con cui un soggetto, che ha denaro disponibile su un conto corrente bancario, ordina alla sua banca di pagare un data somma di denaro ad un altro soggetto o a sé medesimo.
• E un titolo di credito: vuol dire che chi riceve l'assegno acquisisce il diritto a riscuotere la somma in esso indicata = credito).
• Scadenza a vista: vuol dire che l'assegno deve essere pagato dalla banca nel momento in cui viene presentato per l'incasso.
• Soggetti coinvolti: nell'assegno bancario figurano 3 soggetti: Emittente (o traente): è colui che emette e compila l'assegno bancario. Trattario: è la banca alla quale viene rivolto l'ordine di pagare. Beneficiario: è il soggetto a favore del quale viene emesso l'assegno. NOTA BENE: In caso di assegno "a me medesimo" emittente e beneficiario coincidono.COSA È NECESSARIO FARE PER POTER EMETTERE UN ASSEGNO BANCARIO

Requisiti per Emettere un Assegno Bancario

• Essere titolare di un c/c bancario.
• Avere ricevuto dalla nostra banca un libretto degli assegni.
• Avere disponibilità nel c/c.
• Nota bene: Se l'a/b viene emesso senza la disponibilità della somma di denaro sul c/c, si definisce assegno scoperto.COME E FATTO UN ASSEGNO BANCARIO

Struttura dell'Assegno Bancario

1 2 m Roma „ 05/02/2017 euro 172. 00 NON TRASFERIBILE 7 05/02/2017 a favore di 8 Gaetano Clbesi A vista pagate per questo assegno bancario n. 000000000 importo 9 172,00 euro centosettantadue/00 5 a Gaetano allesi firma Mario Bianchi 6 00000000-00000000 #000000000000000000*

• L'assegno bancario si compone di due parti: 1) Matrice o "madre": è la parte che rimane attaccata al libretto. La sua compilazione non è obbligatoria, ma è utile come «promemoria». 2) "Figlia": è l'assegno vero e proprio che, una volta compilato, viene staccato dal libretto e consegnato al beneficiario.

4 causale 10 affitto febbraio data assegnoDATI PRECOMPILATI

Dati Precompilati sull'Assegno

Luogo SANTOPIETRO BELVEDERE Data euro CASSA DI RISPARMIO DI VOLTERRA s.p.A. (84) FILIALE DI SANTO PIETRO BELVEDERE Italia (IT) La clausola NON TRASFEIMBII.E 6 obbligatoria per trasferimenti superiori a 12.500,00 euro (L. 19./ ... 3) N. 0587 609448 A VISTA PAGATE PER QUESTO ASSEGNO BANCARIO EURO A € C/C N. 01581285/5 Giovanni fantini 0587609448 3295601459

• Denominazione di assegno bancario.
• Nome della banca trattaria e filiale c/o la quale è aperto il c/c.
• Scadenza («a vista»).
• Ordine di pagamento («pagate»).
• Clausola «NON TRASFERIBILE»: l'a/b, in linea generale, non può trasferito a terze persone.
• Numero del c/c dell'emittente.
• Numero progressivo dell'assegno bancario.DATI DA COMPILARE

Dati da Compilare sull'Assegno

Luogo Data Importo in cifre LOGO BANCA ,li euro Logo Banca S.p.a. Sede Sociale: Piazza IX Agosto, 2 Romolo (RM) Aderente al Fondo Interbanco A vista pagate per questo assegno bancario NON TRASFERIBILE euro ABI 0000-1 CAB 00000-4 000 ESTE a n. 0000000000-00 0 O Importo ------ Numero assegno Banca Cab Beneficiario Importo in lettere Sottoscrizione dell'emittente

• Luogo e data di emissione.
• Importo in cifre e importo in lettere.
• Nome del beneficiario.
• Firma dell'emittente.L'ASSEGNO BANCARIO TRASFERIBILE

Assegno Bancario Trasferibile

• In base alla normativa antiriciclaggio, è possibile emettere assegni trasferibili per importi inferiori a 1.000 euro.
• Questi assegni bancari possono essere ceduti dal beneficiario a una terza persona, mediante una girata, posta sul retro dell'assegno.
• Tale girata può essere: in bianco (= solo la firma del girante); in pieno (= Per me pagate a ... + luogo, data e firma del girante).
• Il correntista che vuole emettere assegni senza clausola «non trasferibile» deve: richiedere un libretto assegni senza la clausola non trasferibile prestampata; versare per ogni assegno un'imposta di bollo di 1,50 euro.COSA DEVO FARE PER INCASSARE UN ASSEGNO BANCARIO

Come Incassare un Assegno Bancario

• Il beneficiario che vuole incassare l'assegno deve: andare in banca (la propria o quella dell'emittente); fare la girata per l'incasso (= firma del girante oppure «Per me pagate a banca ... >> + luogo, data e firma del girante).
• L'assegno bancario deve essere presentato per l'incasso : entro 8 giorni dalla data di emissione, se l'assegno è pagabile «su piazza» (= nello stesso comune della banca trattaria); entro 15 giorni dalla data di emissione, se l'assegno è pagabile «fuori piazza» (= in altro comune).
• Leggi l'esempio 2 a pag. 381 e l'esempio 3 a pag. 382- 383.
• Fai ALT PROVO IO pag. 380 e ALT PROVO IO pag. 383.L'ASSEGNO CIRCOLAREUN PO' DI TEORIA ...

L'Assegno Circolare

Definizione di Assegno Circolare

• Definizione: l'assegno circolare è un titolo di credito con cui una banca promette di pagare a vista una somma di denaro al soggetto indicato nell'assegno stesso.
• Soggetti coinvolti: nell'assegno circolare figurano 2 soggetti: Banca emittente: emette l'assegno e si impegna a pagarlo. Beneficiario: è il soggetto a favore del quale viene emesso l'assegno.
• Dato che l'assegno circolare contiene una promessa di pagamento di una banca, è uno strumento di pagamento sicuro come il denaro contante, ben accettato nei pagamenti tra aziende, in quanto è sempre coperto.
• Può essere emesso anche da Poste Italiane. In questo caso si parla di assegno circolare postale.COSA È NECESSARIO FARE PER OTTENERE UN ASSEGNO CIRCOLARE

Come Ottenere un Assegno Circolare

• Andare in banca (non necessariamente la tua).
• Compilare il modulo nel quale si richiede alla banca di emettere un assegno circolare.
• Versare alla banca la somma di denaro corrispondente all'importo dell'assegno.
• Nota bene: se sei correntista di quella banca basta chiedere che l'importo dell'assegno ti sia addebitato nel c/c.
• Osservazione: non è necessario avere un c/c bancario per chiedere ad una banca di emettere un assegno circolare.
• L'assegno circolare viene rilasciato gratuitamente. Ciò in quanto la banca ha il vantaggio di disporre delle somme raccolte per il numero di giorni che intercorre dal giorno di emissione a quello della riscossione, senza doverci corrispondere interessi.