Riassunto Campobasso sulla liquidazione giudiziale, Appunti LUISS

A. L'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

Sostituzione del termine fallimento

LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE è il NUOVO NOME dato dal CCI (codici e della crisi e dell insolvenza) ALLA PROCEDURA FALLIMENTARE infatti: ESPRESSAMENTE PREVISTO CHE TUTTE le DISPOSIZIONI di legge che CONTENGONO l'ESPRESSIONE "FALLIMENTO" o "FALLITO" DEVONO INTENDERSI RIFERITE ALLA PROCEDURA DI LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

Rilevanza pratica e normativa

• Nella sistematica del CCI, la liquidazione giudiziale È CONSIDERATA l'EXTREMA RATIO

Infatti: È stabilito che tutte le domande presentate dall'imprenditore o contro di lui, x l'apertura di una procedura concorsuale devono essere trattate in un unico procedimento MA il TRIBUNALE ESAMINA IN VIA PRIORITARIA QUELLA DIRETTA A REGOLARE LA CRISI O L'INSOLVENZA CON STRUMENTI DIVERSI DALLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE Anche se: La liquidazione giudiziale resta nella prassi a l'esito + probabile x l'imprenditore insolvente, talvolta x l'impossibilità di esperire tentativi di risanamento, altre volte in seguito all'insuccesso di questi + è la procedura concorsuale che riceve la disciplina + completa dal CCI e le sue norme sono presupposte o richiamate dalle altre procedure

I presupposti

1. SOGGETTIVO: QUALITÀ DI IMPRENDITORE COMMERCIALE DEL DEBITORE

MA: l'AMBITO di APPLICAZIONE della liquidazione giudiziale subisce alcune LIMITAZIONI in quanto:

• PUÒ essere SOSTITUITA dalla LIQUIDAZIONE COATTA AMMINISTRATIVA x ALCUNE CATEGORIE DI IMPRENDITORI COMMERCIALI, individuate da leggi speciali (es: imprese bancarie e assicurative)
• cede il passo all'AMMINISTRAZIONE STRAORDINARIA DELLE GRANDI IMPRESE IN STATO DI INSOLVENZA, NEL CASO in cui RICORRONO I PRESUPPOSTI SPECIFICI X L'APPLICAZIONE DI TALE PROCEDURA
• gli ENTI PUBBLICI sono ESONERATI, restano soggetti alla sola liquidazione coatta amministrativa
• le START-UP INNOVATIVE ( società di capitali o cooperative, costituite da non più di 5 anni e che producono, sviluppano e commercializzano beni o servizi innovativi ad alto valore tecnologico e rispettano gli ule) sono SOGGETTE alle SOLE PROCEDURE CONCORSUALI DELLA CRISI DA SOVRAINDEBITAMENTO
1. PRESUPPOSTO OGGETTIVO: STATO DI INSOLVENZA DEL DEBITORE:
• L'IMPRENDITORE VERSA IN STATO DI INSOLVENZA QUANDO NON È PIÙ IN GRADO di SODDISFARE REGOLARMENTE LE PROPRIE OBBLIGAZIONI
• INDICI RIVELATORI:
  • Di regola: INADEMPIMENTO DI 1 o + OBBLIGAZIONI MA PUÒ ANCHE MANIFESTARSI INDIPENDENTEMENTE DAGLI INADEMPIMENTI > FATTORI ESTERIORI RIVELATORI DEL DISSESTO
  • PAGAMENTI CON MEZZI ANOMALI
  • FUGA E LATITANZA dell'IMPRENDITORE
  • CHIUSURA dei LOCALI DELL'IMPRESA

Insolvenza e inadempimento

• NB: SONO 2 COSE DIVERSE
  • INSOLVENZA: SITUAZIONE DI IMPOTENZA PATRIMONIALE NON TRANSITORIA DEL DEBITORE
  • INADEMPIMENTO: FATTO CHE RILEVA COME 1 DEI POSSIBILI INDICI DELLO STATO DI INSOLVENZA

Infatti:

• IMPRENDITORE PUÒ AVER SODDISFATTO TUTTI I SUOI DEBITI MA ESSERE NONOSTANTE CIÒ INSOLVENTE, SE LO HA FATTO CON MEZZI ANORMALI

Viceversa:

• IMPRENDITORE PUÒ ESSERE INADEMPIENTE SENZA ESSERE INSOLVENTE: Infatti: NON è INSOLVENTE › Imprenditore che ha mezzi patrimoniali liquidi e non paga perché non ritiene di dover pagare
• Imprenditore che NON PAGA X CAUSE che COMPORTANO SOLO una TEMPORANEA DIFFICOLTÀ DI ADEMPIMENTO Può essere affrontata con gli strumenti previsti dal CCI x la composizione o la regolazione della mera crisi d'impresa

NB X APRIRE la LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE CCORRE la SUSSUSTENZA di ENTRAMBE LE CIRCOSTANZE ( inadempimento e insolvenza): FIN QUANDO i CREDITORI sono SODDISFATTI, ANCORCHÈ IRREGOLARMENTE, il DISSESTO NON ASSUME, x legge, il RILIEVO SOCIALE ED ECONOMICO TALE DA GIUSTIFICARE l'AVVIAMENTO DELLA PROCEDURA DI LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

1. PRESENZA DI INADEMPIMENTI COMPLESSIVAMENTE SUPERIORI ALL'IMPORTO FISSATO X LEGGE
• Il CCI DISPONE CHE NON SI FA LUOGO all'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE, SE l'AMMONTARE DEI DEBITI SCADUTI E NON PAGATI RISULTANTI DAGLI ATTI dell'ISTRUTTORIA È COMPLESSIVAMENTE < di 30 MILA €
1. SUPERAMENTO DI ALMENO 1 DEI LIMITI DIMENSIONALI FISSATI DALL'ART 2, 1° comma, lett d
• NON È SOGGETTO a LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE l'IMPRENDITORE COMMERCIALE CHE DIMOSTRI IL POSSESSO CONGIUNTO dei SEGUENTI REQUISITI:
  • AVER AVUTO un ATTIVO PATRIMONIALE di AMMONTARE COMPLESSIVO ANNUO NON > 300 MILA € NEI 3 ESERCIZI ANTECEDENTI LA DATA DI DEPOSITO DELL'ISTANZA (o dall'inizio dell'attività se di durata <)
  • AVER REALIZZATO RICAVI X un AMMONTARE COMPLESSIVO ANNUO NON > 200 MILA € NEI 3 ESERCIZI ANTECEDENTI LA DATA DI DEPOSITO DELL'ISTANZA (o dall'inizio dell'attività se di durata <)
  • AVERE un AMMONTARE di DEBITI ANCHE NON SCADUTI NON > 500 MILA €

Tali valori possono essere aggiornati con cadenza trimestrale con decreto del Ministero della giustizia sulla base delle variazioni degli indici ISTAT dei prezzi al consumo, x adeguarmi alla svalutazione monetaria

NB BASTA AVER SUPERATO ANCHE 1 SOLO degli INDICATI LIMITI DIMENSIONALI X POTER ESSERE SOTTOPOSTI A LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

Imprenditore cessato

Liquidazione PUÒ essere APERTA SOLO SE NON è TRASCORSO + di 1 ANNO DALLA CANCELLAZIONE DAL REGISTRO DELLE IMPRESE Oppure se l'imprenditore NON è iscritto: ENTRO 1 ANNO DAL MOMENTO IN CUI i 3º HANNO AVUTO CONOSCENZA DELLA CESSAZIONE DELL'ATTIVITÀ D'IMPRESA

Imprenditore defunto

• PUÒ essere CHIESTA ANCHE dall'EREDE PURCHÉ L'EREDITÀ NON SI SIA GIÀ CONFUSA NEL SUO PATRIMONIO (in quanto accettata senza beneficio d'inventario)
• Invece: l'APERTURA della LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE del defunto SU INIZIATIVA DEGLI ALTRI SOGGETTI LEGITTIMATI ELIMINA LA CONFUSIONE CON IL PATRIMONIO dell'EREDE eventualmente verificatasi

Morte sopravvenuta

• Se IMPRENDITORE MUORE DOPO L'APERTURA della LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE, la PROCEDURA PROSEGUE NEI CONFRONTI DEGLI EREDI

APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

Iniziativa

PROCEDURA di liquidazione giudiziale È APERTA SU RICORSO PRESENTATO DA 1 DEI SOGGETTI LEGITTIMATI:

1. 1 o + CREDITORI

È l'ipotesi più frequente NON è NECESSARIO che il CREDITO VANTATO RIGUARDI l'ATTIVITÀ d'IMPRESA

NB L' INSUFFICIENZA delle PROVE ADDOTTE X DIMOSTRARE che RICORRONO I PRESUPPOSTI della LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE NON GIUSTIFICATA DI PER SE il RIGETTO DELLA DOMANDA

Infatti: Il PROCESSO X I'APERTURA della liquidazione giudiziale è un PROCESSO A CARATTERE INQUISITORIO: Il GIUDICE NON INCONTRA LIMITAZIONE PROCESSUALI NELL'ACQUISIZIONE DELLE RELATIVE PROVE

1. DEL DEBITORE:

COSTITUISCE, di regola, una FACOLTÀ DELLO STESSO, il quale POTREBBE AVER INTERESSE A PROVOCARE L'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE X SOTTRARSI AD UNA SERIE DI AZIONI ESECUTIVE INDIVIDUALI IN ATTO Invece: la RICHIESTA DIVIENE OBBLIGATORIA, penalmente sanzionabile, QUANDO l'INERZIA PROVOCA l'AGGRAVAMENTO DEL DISSESTO X CHIEDERE L'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE DEVE:

DEPOSITARE una serie di DOCUMENTI

• SCRITTURE CONTABILI e FISCALI OBBLIGATORIE
• DICHIARAZIONI FISCALI DEI 3 ESERCIZI PRECEDENTI ( o dall'inizio dell'impresa se questa ha avuto durata <)
• RELAZIONE sulla SUA SITUAZIONE ECONOMICA, PATRIMONIALE e FINANZIARIA AGGIORNATA
• ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI + RISPETTIVI CREDITI
1. DEL P.M .:
• ha il POTERE-DOVERE di CHIEDERLO IN OGNI CASO in cui HA NOTIZIA dell'ESISTENZA DI UNO STATO DI INSOLVENZA, EVENTUALMENTE ANCHE A SEGUITO della SEGNALAZIONE RICEVUTA DAL TRIBUNALE

Competenza

• COMPETENTE X I'APERTURA della liquidazione giudiziale È il TRIBUNALE DEL LUOGO DOVE L'IMPRENDITORE HA il CENTRO DEGLI INTERESSI PRINCIPALI, cioè il LUOGO IN CUI il DEBITORE GESTISCE i SUOI INTERESSI IN MODO ABITUALE E RICONOSCIBILE A 3º > Si presume ESSERE PRESSO la SEDE LEGALE RISULTANTE DAL REGISTRO DELLE IMPRESE > In mancanza: PRESSO la SEDE EFFETTIVA DELL'ATTIVITÀ ABITUALE

NB: NON RILEVA AI FINI DELLA COMPETENZA il TRASFERIMENTO DEL CENTRO DI INTERESSI PRINCIPALI NELL'ANNO ANTECEDENTE alla DOMANDA DI LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE Ratio: IMPEDIRE che il TRASFERIMENTO DELLA SEDE SERVA DA ESPEDIENTE all'IMPRENDITORE X OSTACOLARE O RITARDARE L'APERTURA della LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE OPPURE X SCEGLIERE UN TRIBUNALE GRADITO

Nel caso di translatio iudicii

In CASO di INCOMPETENZA DEL GIUDICE ADITO la PROCEDURA È IMMEDIATAMENTE TRASFERITA D'UFFICIO AL TRIBUNALE COMPETENTE E TUTTI gli ATTI PRECEDENTEMENTE COMPIUTI RESTANO VALIDI Quindi: L'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE CONSERVA EFFICACIA ANCORCHÉ DISPOSTA DA UN GIUDICE INCOMPETENTE e si evita che il nuovo giudice debba ripetere tutto il procedimento da capo

Giurisdizione

• L'IMPRENDITORE CHE HA il CENTRO DEGLI INTERESSI PRINCIPALI ALL'ESTERO PUÒ essere ASSOGGETTATO A LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE QUANDO ha UNA DIPENDENZA NEL TERRITORIO DELLO STATO

NB L'APERTURA della PROCEDURA CONCORSUALE IN ITALIA NON È PRECLUSA DALLA CIRCOSTANZA CHE IL DEBITORE SIA GIÀ SOTTOPOSTO AD ANALOGA PROCEDURA IN ALTRO PAESE

Rito speciale

• CCI disciplina un PROCEDIMENTO SPECIALE X APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE che MIRA A CONTEMPERARE:
  • SPEDITEZZA NELL'AVVIO DELLA PROCEDURA CONCORSUALE
  • RISPETTO DEL DIRITTO DI DIFESA DEL DEBITORE

Quindi: Un PROCEDIMENTO CARATTERIZZATO DA MAGGIORE SPEDITEZZA MA COMUNQUE PREORDINATO A RAGGIUNGERE un ACCERTAMENTO NON SOMMARIO DEI PRESUPPOSTI DI LEGGE X INSTAURARE il CONTRADDITTORIO:

• DOMANDA presentata DAL DEBITORE: TRASMESSA D'UFFICIO al PM + PUBBLICITÀ MEDIANTE ISCRIZIONE NEL REGISTRO DELLE IMPRESE
• DOMANDA presentata DA ALTRO SOGGETTO LEGITTIMATO: NOTIFICATA AL DEBITORE, AL DOMICILIO DIGITALE (PEC)
• Il TRIBUNALE PUÒ DELEGARE lo SVOLGIMENTO DELL'ISTRUTTORIA AD UN GIUDICE RELATORE Infatti: SOLO la DECISIONE FINALE DEVE ESSERE ASSUNTA COLLEGIALMENTE
• Il DEBITORE e l'AUTORE DEL RICORSO DEVONO essere SENTITI IN UDIENZA (SI SVOLGE ENTRO 45 gg DAL DEPOSITO del RICORSO )
  • POSSONO INTERVENIRE nel procedimento ANCHE il P.M. e GLI ALTRI SOGGETTI LEGITTIMATI A PRESENTARE ISTANZA DI LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE
• TRIBUNALE: dispone di POTERI INQUISITORI perciò PUÒ DISPORRE D'UFFICIO TUTTI i MESSI ISTRUTTORI AL FINE di ACCERTARE L'ESISTENZA DEI PRESUPPOSTI X I'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

Misure cautelari

• Il TRIBUNALE, SU ISTANZA DI PARTE, PUÒ EMETTERE i PROVVEDIMENTI CAUTELARI CHE APPAIANO, secondo le circostanze, PIÙ IDONEI AD ASSICURARE PROVVISORIAMENTE GLI EFFETI DELLA SENTENZA CHE DICHIARA l'APERTURA DELLA LIQUIDAZIONE, QUALE il SEQUESTRO GIUDIZIALE DELL'AZIENDA E la NOMINA DI un CUSTODE oppure il DIVIETO DI COMPIERE ATTI DISPOSITIVI

Misure protettive

• Il DEBITORE CHE DOMANDA LA PROPRIA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE: PUÒ CONTESTUALMENTE RICHIEDERE il BLOCCO DELLE AZIONI ESECUTIVE E CAUTELARI DEI CREDITORI SUL SUO PATRIMONIO X un PERIODO MAX 4 mesi