Operaciones Bancarias Pasivas: Creditos, Prestamos y Depositos

Unidad III - Operaciones Bancarias

Contenido Operaciones fundamentales y accesorias. Clasificación. Operaciones activas y pasivas. Estudio particularizado de las operaciones pasivas. Depósitos: en cuentas corrientes, a plazo fijo, en caja de ahorros, simple y en garantía de terceros, o varios. Naturaleza jurídica del depósito bancario. Los depósitos y su importancia en el movimiento general de transacciones.Unidad III - Operaciones Bancarias Análisis de los depósitos primarios y secundarios. Velocidad de rotación de los depósitos. Enumeración y estudio de otras operaciones pasivas de los bancos. Normas bancarias en vigor relacionadas con las operaciones pasivas. Operaciones accesorios. Características. Enumeración y clasificación. Cámara compensadora de cheques (Clearing House): concepto, importancia y ventajas.

Puntos Importantes: Tipo de Operaciones de los Bancos

Tipos de Operaciones de los Bancos:

• Operaciones Pasivas
• Operaciones Activas
• Operaciones Neutras

Operaciones Pasivas: Concepto y Generalidades

• Captación de recursos financieros, generalmente a cambio de pagar un interés.
• Objetivo: obtener recursos para luego disponer de ellos. Captar capitales ociosos a costo mínimo y colocar en inversiones lucrativas.
• En el balance, se registran en el pasivo que es deuda del banco, es una obligación que el banco contrae con el público (gente, bancos comerciales, Banco Central).

Operaciones Pasivas: Ahorro Nacional

En términos agregados, la suma de todos los depósitos en los bancos representa el Ahorro Nacional, por ello, macroeconómicamente, una función de los bancos es canalizar el ahorro a la inversión productiva. ¡Ojo! Los bancos no siempre hacen esto, ya que dan muchos préstamos que no necesariamente son para inversión productiva. Además, debe tenerse cuidado al utilizar la suma de depósitos del sistema bancario como proxy del Ahorro Nacional debido que el ahorro puede ser mucho mayor y estar fuera del sistema bancario (dependen del grado de bancarización del país que se está estudiando).

Operaciones Pasivas: Clasificación por Fuente

• Según su fuente:
1. Propio
2. De terceros
3. Híbridos (por ej. Bonos convertibles)

Bonos Convertibles o Canjeables

¿Qué son bonos convertibles o canjeables? Si dan derecho a obtener acciones viejas de la compañía se denominan "canjeables", pero si se pueden transformar en acciones de nueva emisión, se habla de bonos "convertibles").

Operaciones Pasivas: Clasificación por Plazo y Moneda

• Según el plazo
1. A la vista
2. A plazo
3. Cuentas de ahorro
4. Híbridos
• Según la moneda
1. Moneda local
2. Moneda extranjera

Operaciones Pasivas: Clasificación por Relación con el Público

• Según su relación con el público
1. Banco de Primer Piso: Actúa directamente con el público.
2. Banco de Segundo Piso: Actúa solamente a través de los bancos, no con el público.

Operaciones Pasivas: Principales Operaciones

• Créditos del Banco Central
  • Instrumento de Política Monetaria (También denominado como Instrumento de Regulación Monetaria (IRM)).
  • Funciones: control de la inflación, ayuda a los bancos antes problemas de liquidez, ayuda al público con disponibilidad de más créditos.
  • Banco Central descuenta títulos de los bancos a tasa prefijada.
  • Sirve para dar señales al mercado: si aumenta la tasa, los bancos aumentas colocaciones con Banco Central, por tanto disminuye la disponibilidad de crédito para el público.
  • También utiliza la estrategia con cambios en plazos (no solamente tasa).

Operaciones Pasivas: Préstamos Interbancarios y Emisiones

• Préstamos Interbancarios
  • Son préstamos que se realizan entre los bancos, también para ayudarse mutuamente en casos de necesidad de liquidez. Generalmente, los bancos recurren primero a sus pares y por último al Banco Central.
• Emisiones de Bonos y Acciones
  • Funciona como la emisión de cualquier empresa privada: forma de captar recursos del público.
• Aportes de Capital
• Depósitos
  • Operación pasiva más importante de los bancos.
  • Se captan recursos de terceros, por eso se regula.

Operaciones Pasivas: Depósitos Bancarios

Es la fuente principal de recursos de los bancos. Concepto: dinero entregado por clientes en custodia a los bancos para: - Obtener retorno - Utilizar como medio de pago - Custodia Naturaleza Jurídica: el banco adquiere la propiedad del dinero y no tiene la obligación de devolver el mismo dinero depositado, sino otro de igual especie e igual calidad. A esto se llama Depósito Irregular.

Operaciones Pasivas: Características de los Depósitos Bancarios

• Características:
  • Seguridad (lo más importante)
  • Se transfiere la propiedad
  • Respaldado por un fondo de garantía
  • Es una "inversión" simple

Obs. Los depósitos tienen una doble garantía: el fondo de garantía y el rol de prestamista de última instancia del Banco Central.

Operaciones Pasivas: Tipos de Depósitos Bancarios

• Tipos (según el plazo):
1. Depósitos a la vista
   • Productos de mayor liquidez
   • Disponibilidad inmediata, se puede retirar sin previo aviso
   • No siempre remunerado
   • Gran exigencia de liquidez para el banco.
   • Ejemplos: cuentas corrientes (sirven como medio de pago), ahorro a la vista (generalmente algo remunerada)

Operaciones Pasivas: Depósitos a Plazo

1. Depósitos a plazo
   • Productos de menor liquidez
   • No disponible inmediatamente Plazos y tasas se pactan al principio
   • Es posible su cancelación anticipada, pero con costo (penalización). Muchas veces, los instrumentados en CDAs, son transferibles o negociables en mercado secundario.

Operaciones Pasivas: Cheques

Concepto: a. Orden de pago puesta por escrito que permite a las personas que recibe cobrar una cierta cantidad de dinero. b. Título a través del cual se autoriza hacer una extracción de dinero de la cuenta de una persona. Requisitos: fecha, importe, a la orden de ... , firma, datos del banco, datos del cliente, numeración. Funciona con cuenta corriente (con fondos, de lo contrario hay sanciones)

Operaciones Pasivas: Tipos de Cheques

Tipos: a. Cheque nominal vs. al portador b. Cheque cruzado (sólo depósito en cuenta bancaria) C. Cheque nominal vs. cheque diferido d. Cheque Medio de pago. e. Cheque Certificado

Operaciones Pasivas: Compensación de Cheques

Compensación: a. Administrada por el Banco Central, reúne a los diferentes bancos y financieras para hacer la liquidación de los cheques en la Cámara de Compensación. b. Proceso presencial, por eso tarda en ser acreditado el cheque (2-3 días). C. Se hace la liquidación entre bancos y se debita/acredita en sus respectivas cuentas en el Banco Central. d. Hoy está evolucionando con la compensación electrónica.

Operaciones Pasivas: Cámara Compensadora y su Función

¿Qué es una Cámara Compensadora y su función? La Cámara de Compensación es una asociación o institución cuya misión es garantizar y velar por las entidades de crédito, inversores y demás agentes financieros, con la finalidad de que puedan realizar sus pagos y se puedan compensar y liquidar entre ellos. Las Cámaras de Compensación, tienen como principal misión evitar el riesgo de incumplimiento de contraparte en una transacción financiera y aquel riesgo en el que no se pueda hacer frente a los compromisos financieros adquiridos.

Operaciones Pasivas: Sistema Nacional de Pagos

Sistema nacional de pagos: a. Menos tiempo para disponer de fondos b. Reducción del tiempo empleado para trámites C. Reducción de riesgo de fraudes Obs. También hay Cámara de Compensación de Productos Derivados. ¡¡ No confundir porque no es lo mismo !! Eso esta administrado por la Comisión Nacional de Valores.

Operaciones Pasivas: Fondo de Garantías

Fondo creado con aportes de las propias entidades bancarias con el objetivo de contar con un respaldo en casos de insolvencia de un banco. Constituye un instrumento que da disciplina operativa a los bancos

• Objetivos: proteger a los depositantes, dar estabilidad al sistema financiero.

Operaciones Pasivas: Características del Fondo de Garantías

Características: 1- Limitado. Cubre sólo una parte de los depósitos. 2- Obligatorio 3- Sin remuneración. Por tanto, tiene un costo elevado para los bancos, pero en contrapartida, generalmente, es deducible de impuestos. 4. Recursos mixtos. Generalmente, el fondo se constituye tanto por los depósitos de los bancos como por un aporte público

Operaciones Pasivas: Aporte al Fondo de Garantías

• El importe que cada banco debe aportar puede estar en función a la cantidad de depósitos que posee o en función al riesgo al que está expuesto el banco. La tendencia es a aportar en función al riesgo.
• En Paraguay, está regulado por la ley 2334/03: Garantia de Depósitos y Resolucion de Entidades de Intermediación Financiera Sujetos de la Ley General de Bancos, Financieras y Otras Entidades de Crédito.